«16.11.2015
Caisse de retraite - Caisse de prévoyance

Le législateur, en 1985, a introduit la loi sur la prévoyance professionnelle (LPP), ceci pour pallier les insuffisances du premier pilier, l’AVS. Leur souci était le maintien d’un niveau acceptable lorsque les employés-travailleurs atteindront l’âge de la retraite. Le système de la prévoyance connait deux taux, à savoir un taux de rendement pendant les années de travail sur les avoirs cumulés, mois après mois, années après années. L’évolution de ce taux a été le suivant :

 

Périodes                                                        Taux

1998 – 2002                                                   4.00 %

2003                                                               3.25 %

2004                                                               2.25 %

2005 – 2007                                                   2.50 %

2008                                                               2.75%

2009 – 2010                                                   2.00 %

2011 – 2015                                                   1.75%

 

Il s’agit d’un taux rémunératoire et améliore votre épargne retraite. Lorsque vous atteignez l’âge de 64 ans, pour les femmes, et 65 ans, pour les hommes, vous touchez une rente AVS et une rente prévoyance (caisse de retraite).

 

Comment calcule-t-on la rente prévoyance (caisse de retraite) ? C’est à ce moment qu’intervient le deuxième taux, à savoir le taux de conversion. Ce dernier permet, en fonction du capital accumulé, de déterminer la rente annuelle que vous allez toucher. Prenons un exemple :

 

Vous avez accumulé dans votre caisse de retraite, durant vos 40 ans d’activité, un montant de CHF 200'000.00. Le taux de conversion donne l’évolution de votre retraite, à savoir en :

 

                    2004           2009           2010           2011           2012           2013           2014
Hommes     7.20%         7.05%         7.00%         6.95%         6.90%         6.85%         6.80%

       



Femmes      7.20%         7.00%         6.95%         6.90%         6.85%         6.80%         6.80%

                   14'400.00   14'000.00   13'900.00   13'800.00   13'700.00   13'600.00   13'600.00

 

Comme vous pouvez le constater, de 2004 à 2014, nous avons passé d’un taux de conversion de 7.20% à 6.80% tant pour les hommes que les femmes et en 2016, le taux de conversion devrait être de 6.40%. On constate donc que nos capitaux, caisse de retraite, sont malmenés. De plus, entre 2004 et 2016, il y une baisse de 11 % des rentes étant donné la diminution du taux de conversion.

 

Dès lors, une analyse de notre situation ou une diversification de nos avoirs est souvent nécessaire et doit être anticipée. Cela devra se faire entre 55 et 60 ans.

 

Une planification est souvent essentielle afin de ne pas être surpris lorsque l’âge de la retraite et du repos sera venu.

 

Nous sommes à votre disposition pour vous conseiller dans ce secteur.

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